看四个节点分组

佛山禅城"春涧资质工作室"的钟离晏把全年申报节点和汇算清缴清单排齐，页首写按申报节点勾选已完成的动作，顶部会显示进度，各地申报期限略有差异。清单按"每月 1—15 日""每季度终了 15 日内""年度汇算清缴（5 月 31 日前）""日常备查资料"分四组。

核月度与季度项

"增值税及附加税费申报"下面注明小规模按季申报的月份无需申报，"个人所得税代扣代缴申报"写有雇员的单位每月必报，两项都带"必需"。"企业所得税预缴申报"标着按实际利润额或上一年度均值，"小规模增值税申报"写季度销售额超 30 万需全额缴税。

汇算与备查资料

"年度财务报表"注明含现金流量表，"纳税调整明细"写业务招待费、广告费、福利费等限额调整，"关联业务往来报告表"标着有关联交易的必报。"日常备查资料"下面从"发票领购簿与开票汇总表""银行对账单与回单"排到"合同台账""固定资产清单与折旧表"。

带走勾选进度

顶部计数是"已备齐 4 / 17 项"，"只看还没备齐的"筛掉已勾条目，其余三个动作是复制清单、打印、全部取消。页脚写着申报期限遇法定节假日顺延，逾期申报会产生滞纳金并影响纳税信用等级。

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